|
Stamoplysninger
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Nielstrup Vandværk |
|
|
|
|
| Nielstrupvej 26 |
|
|
|
|
| 4690 Haslev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| CVR nr. 33 36 09 59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Mailaddresse: nielstrupvand@get2net.dk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Hjemmeside: www.nielstrup-vandvaerk.dk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestyrelse
|
|
|
|
|
| Brian Lauridsen, formand |
|
|
|
|
| Michael Jensen |
|
|
|
|
| Peter Pedersen |
|
|
|
|
| Preben Eriksen |
|
|
|
|
| Jørgen Hasfeldt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bogføring og regnskab
|
|
|
|
|
| Else Skovgaard |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Folkevalgte revisorer |
|
|
|
|
| Per Malmgren |
|
|
|
|
| Michael Ørum |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Godkendt på vandværkets generalforsamling den / 3 -2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dirigent:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ________________________________________ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Side 2 |
|
Bestyrelsespåtegning
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Nielstrup Vandværk. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og |
|
|
|
|
| passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet for regnskabsåret |
|
|
|
|
| 1. januar - 31. december 2018. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Nielstrup, den / 2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Brian Lauridsen |
|
Michael Jensen |
|
|
| Formand |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Peter Pedersen |
|
Preben Eriksen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Jørgen Hasfeldt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Folkevalgte revisorers påtegning
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Som folkevalgte revisorer for Nielstrup Vandværk har vi revideret årsregnskabet for 2018. |
|
|
|
|
| Revisionen er udført i overensstemmelse med almindelige anerkendte revisionsprincipper. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ved revisionen har vi intet fundet at bemærke. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| I resultatopgørelsen indgår budgettal for det kommende år. Disse budgettal er ikke omfattet |
|
|
|
|
| af vor revision. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Nielstrup, den / 2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Per Malmgren |
|
Michael Ørum |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Side 3 |
|
Anvendt regnskabspraksis
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Årsrapporten for Nielstrup Vandværk, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens |
|
|
|
|
| bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabs- |
|
|
|
|
| perioden, og vise om de opkrævede beløb hos medlemmerne er tilstrækkelige. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultatopgørelsen
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opstillingsform
|
|
|
|
|
| Resultatopgørelsen er opstillet, så den bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettoomsætning
|
|
|
|
|
| Nettoomsætning fra salg af vand indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering har fundet sted i løbet |
|
|
|
|
| af regnskabsåret. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Vandværket er underlagt det generelle "hvile i sig selv princip", hvorfor der årligt opgøres en over- eller |
|
|
|
|
| underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. En eventuel over- |
|
|
|
|
| dækning anføres som en negativ indtægt (der er opkrævet for meget), mens en eventuel underdækning |
|
|
|
|
| anføres som et tillæg til indtægterne (der er opkrævet for lidt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Driftsomkostninger
|
|
|
|
|
| Driftsomkostningerne omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets |
|
|
|
|
| produktion og distribution af vand, samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Administrationsomkostninger
|
|
|
|
|
| Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der er reelle for vandværkets |
|
|
|
|
| administration og ledelse. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansielle poster
|
|
|
|
|
| Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb der vedrører regnskabsperioden. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Finansielle indtægter består af renter af bankindestående. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balancen
|
|
|
|
|
|
Materielle anlægsaktiver
|
|
|
|
|
| Vandværksbygningen er optaget til nedskrevet genanskaffelsesværdi. Der afskrives ikke på grunden. |
|
|
|
|
| Afskrivning foretages lineært over 20 år. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Nødforsyningsledning er optaget til kostpris med fradrag af foretagne afskrivninger. |
|
|
|
|
| Afskrivning foretages lineært over 50 år. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Vandbehandlingsanlæg er under opbygning og optaget til den foreløbige kostpris. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Side 4 |
|
|
|
|
|
|
Tilgodehavender
|
|
|
|
|
| Tilgodehavender er optaget til nominel værdi. |
|
|
|
|
| Posten indeholder også perioedeafgrænsningsposter der omfatter afholdte udgifter vedrørende |
|
|
|
|
| efterfølgende regnskabsår. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gældsforpligtelser
|
|
|
|
|
| Gældsforpligtelser er optaget til nominel værdi |
|
|
|
|
| Posten indeholder skyldig tilbagebetaling af for meget opkrævet vedrørende |
|
|
|
|
| leveret vand, der endnu ikke er faktureret til forbrugerne. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overdækning
|
|
|
|
|
| Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til "hvile i sig |
|
|
|
|
| selv princippet". Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Underdækning
|
|
|
|
|
| Underdækning er et udtryk for at vandværket har haft mindre indtægter en krævet i forhold til "hvile |
|
|
|
|
| i sig selv princippet". Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Periodiseringer vedr. investeringer
|
|
|
|
|
| Regnskabsposten udgør del af overdækning der er anvendt til investeringer. |
|
|
|
|
| Posten nedbringes i takt med afskrivning på anlægsaktiverne, som er dækket af overdækning. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Side 5 |
|
Resultatopgørelse for tiden 1. Januar - 31. December
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTE
|
ÅRET 2018
|
ÅRET 2017
|
BUDGET 2019
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Nettoomsætning |
1 |
110.511 |
155.467 |
115.355 |
|
|
|
|
|
| Driftsomkostninger |
2 |
94.029 |
138.963 |
51.005 |
|
|
|
|
|
|
Driftsresultat
|
|
16.482
|
16.504
|
64.350
|
|
|
|
|
|
| Administrationsomkostninger |
3 |
16.482 |
16.504 |
64.350 |
|
|
|
|
|
|
Resultat før finansielle poster
|
|
0
|
0
|
0 |
|
|
|
|
|
| Finansielle indtægter |
4 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
ÅRETS RESULTAT ……………….……………………..
|
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultatdisponering:
|
|
|
|
|
| Underdækning (se note 1) |
|
40.694
|
90.667
|
45.905
|
| er indeholdt i nettoomsætning og overført til balancen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Side 6 |
|
Balance pr. 31. December
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTE
|
|
ÅRET 2018
|
ÅRET 2017
|
|
|
|
|
|
|
AKTIVER:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Vandværksbygning og grund |
5 |
|
27.130 |
28.420 |
| Inventar og installationer |
5 |
|
205.987 |
115.987 |
| Nødforsyningsledning |
5 |
|
82.221 |
84.048 |
|
Matrielle anlægsaktiver i alt
|
|
|
315.338 |
228.455 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Andre tilgodehavender |
6 |
|
28.138 |
21.504 |
| Likvide beholdninger |
7 |
|
366.294 |
488.717 |
|
Omsætningsaktiver i alt
|
|
|
394.432 |
510.221 |
|
|
|
|
|
|
Aktiver i alt
|
|
|
709.770 |
738.676 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASSIVER:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Overdækning |
8 |
|
473.855 |
604.549 |
|
|
|
|
|
| Periodisering vedr investeringer |
9 |
|
205.987 |
115.987 |
|
|
|
|
|
| Gæld til leverandører af varer og tjenesteydelser |
10 |
|
29.826 |
17.018 |
|
|
|
|
|
| Anden gæld |
11 |
|
102 |
1.122 |
|
|
|
|
|
|
Gældsforpligtelse i alt
|
|
|
709.770 |
738.676 |
|
|
|
|
|
|
Passiver i alt
|
|
|
709.770 |
738.676 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Side 7 |
|
Noter til resultatopgørelsen for 2018
|
|
Året 2018
|
Året 2017
|
Budget 2019
|
|
|
|
|
|
|
Note 1. Netto omsætning
|
|
|
|
|
| Fast afgift |
|
37.500 |
37.500 |
38.250 |
| Kubikmeterafgift |
|
32.117 |
27.300 |
31.200 |
| Gebyrer |
|
200 |
0 |
0 |
| Underdækning |
|
40.694 |
90.666 |
45.905 |
|
Netto omsætning i alt
|
|
110.511
|
155.466
|
115.355
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 2. Driftsomkostninger
|
|
|
|
|
| Køb af vand |
|
20.191 |
23.394 |
3.000 |
| Vedligeholdelse af ledningsnet/tinglysning |
|
25.220 |
17.966 |
5.000 |
| Vedligeholdelse af vandværk |
|
4.451 |
52.593 |
2.000 |
| Vedligeholdelse af boring/boringskontrol |
|
0 |
35.084 |
0 |
| Elforbrug |
|
9.203 |
2.388 |
8.000 |
| Vandanalyser |
|
9.685 |
580 |
10.000 |
| Teknisk bistand og rådgivning |
|
18.367 |
0 |
0 |
| Forsikringer |
|
3.795 |
3.641 |
4.000 |
| Statsafgift, ledningstab |
|
0 |
200 |
0 |
| Afskrivning bygning (20 år) |
|
1.290 |
1.290 |
1.290 |
| Afskrivning nødforsyningsledning (50 år) |
|
1.827 |
1.827 |
1.827 |
| Afskrivning vandinstallation (20 år) |
|
0 |
0 |
12.888 |
| Afskrivning EDB (3 år) |
|
0 |
0 |
3.000 |
|
Driftsomkostninger i alt
|
|
94.029
|
138.963
|
51.005
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 3. Administrationsomkostninger
|
|
|
|
|
| Honorar bestyrelse |
|
|
|
25.000 |
| Kontorartikler |
|
846 |
1.388 |
1.500 |
| EDB og hjemmeside |
|
4.663 |
2.595 |
15.000 |
| Småanskaffelser |
|
0 |
0 |
|
| Kursusudgifter |
|
0 |
1.080 |
5.000 |
| Telefon- og kørselsgodtgørelse |
|
3.000 |
3.406 |
0 |
| Porto og gebyrer |
|
582 |
474 |
500 |
| Bestyrelsesmøder |
|
1.029 |
1.141 |
5.000 |
| Generalforsamling |
|
2.509 |
2.622 |
3.500 |
| Abonnementer |
|
255 |
255 |
250 |
| Kontingenter |
|
2.675 |
2.578 |
2.800 |
| Nets opkrævningsservice |
|
659 |
643 |
800 |
| Repræsentation og åbent hus |
|
264 |
322 |
5.000 |
| Tab på debitorer |
|
0 |
0 |
|
|
Administrationsomkostninger i alt
|
|
16.482
|
16.504
|
64.350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 4. Finansielle indtægter
|
|
|
|
|
| Renteindtægter, bank |
|
0 |
0 |
0 |
|
Finansielle indtægter i alt
|
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Side 8 |
|
Noter til balancen for 2018
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 5. Materielle anlægsaktiver
|
|
Grund og |
Inventar og |
Nødforsynings- |
|
|
bygning |
installationer |
ledning |
| Kostpris pr. 1. januar |
|
31.000 |
115.987 |
91.351 |
| Tilgang |
|
0 |
90.000 |
0 |
| Afgang |
|
0 |
0 |
0 |
| Kostpris 31. december |
|
31.000 |
205.987 |
91.351 |
|
|
|
|
|
| Afskrivninger pr 1. januar |
|
2.580 |
|
7.303 |
| Årets afskrivninger |
|
1.290 |
0 |
1.827 |
| Afskrivninger pr. 31. december |
|
3.870 |
0 |
9.130 |
|
Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december
|
|
27.130
|
205.987
|
82.221
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Året 2018
|
Året 2017
|
|
Note 6. Andre tilgodehavender
|
|
|
|
|
| Moms og afgifter |
|
|
18.422 |
6.460 |
| Periodeafgrænsningsposter |
|
|
9.716 |
15.044 |
|
Andre tilgodehavender i alt
|
|
|
28.138
|
21.504
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 7. Likvide beholdninger
|
|
|
|
|
| Bankindestående i Møns Bank |
|
|
366.294 |
488.717 |
|
Likvide beholdninger i alt
|
|
|
366.294
|
488.717
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 8. Overdækning
|
|
|
|
|
| Overdækning pr. 1. januar |
|
|
604.549 |
811.202 |
| Årets underdækning se note 1 |
|
|
-40.694 |
-90.666 |
| Anvendt til investeringer |
|
|
-90.000 |
-115.987 |
|
Overdækning pr. 31. december
|
|
|
473.855
|
604.549
|
|
|
|
|
|
| Overdækning opdeles således |
|
|
|
|
| Kortfristet overdækning |
|
|
45.905 |
60.082 |
| Langfristet overdækning |
|
|
427.950 |
544.467 |
|
Overdækning pr. 31. december
|
|
|
473.855
|
604.549
|
|
|
|
|
|
|
Note 9. Periodisering vedr investeringer
|
|
|
|
|
| Investering primo |
|
|
115.987 |
0 |
| Årets investering |
|
|
90.000 |
115.987 |
|
Investeringer ultimo
|
|
|
205.987
|
115.987
|
|
|
|
|
|
|
Note 10. Leverandører og tjenesteydelser
|
|
|
|
|
| Moms |
|
|
|
|
| Afgift af ledningsført vand |
|
|
18.207 |
13.691 |
| Øvrige kreditorer |
|
|
11.619 |
3.327 |
|
Leverandører af varer og tjenesteydelser
|
|
|
29.826
|
17.018
|
|
|
|
|
|
|
Note 11. Anden gæld
|
|
|
|
|
| Forudbetalt for vand |
|
|
102 |
175 |
| Periodeafgrænsningsposter |
|
|
0 |
947 |
|
|
|
102
|
1.122
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|