Stamoplysninger
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nielstrup Vandværk |
|
|
|
|
Nielstrupvej 26 |
|
|
|
|
4690 Haslev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CVR nr. 33 36 09 59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mailaddresse: nielstrupvand@get2net.dk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Hjemmeside: www.nielstrup-vandvaerk.dk |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestyrelse
|
|
|
|
|
Brian Lauridsen, formand |
|
|
|
|
Michael Jensen |
|
|
|
|
Peter Pedersen |
|
|
|
|
Preben Eriksen |
|
|
|
|
Jørgen Hasfeldt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bogføring og regnskab
|
|
|
|
|
Else Skovgaard |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Folkevalgte revisorer |
|
|
|
|
Per Malmgren |
|
|
|
|
Michael Ørum |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Godkendt på vandværkets generalforsamling den / 3 -2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dirigent:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
________________________________________ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Side 2 |
Bestyrelsespåtegning
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Nielstrup Vandværk. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og |
|
|
|
|
passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet for regnskabsåret |
|
|
|
|
1. januar - 31. december 2018. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nielstrup, den / 2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Brian Lauridsen |
|
Michael Jensen |
|
|
Formand |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Peter Pedersen |
|
Preben Eriksen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jørgen Hasfeldt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Folkevalgte revisorers påtegning
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Som folkevalgte revisorer for Nielstrup Vandværk har vi revideret årsregnskabet for 2018. |
|
|
|
|
Revisionen er udført i overensstemmelse med almindelige anerkendte revisionsprincipper. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ved revisionen har vi intet fundet at bemærke. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I resultatopgørelsen indgår budgettal for det kommende år. Disse budgettal er ikke omfattet |
|
|
|
|
af vor revision. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nielstrup, den / 2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Per Malmgren |
|
Michael Ørum |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Side 3 |
Anvendt regnskabspraksis
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Årsrapporten for Nielstrup Vandværk, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens |
|
|
|
|
bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabs- |
|
|
|
|
perioden, og vise om de opkrævede beløb hos medlemmerne er tilstrækkelige. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultatopgørelsen
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opstillingsform
|
|
|
|
|
Resultatopgørelsen er opstillet, så den bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettoomsætning
|
|
|
|
|
Nettoomsætning fra salg af vand indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering har fundet sted i løbet |
|
|
|
|
af regnskabsåret. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vandværket er underlagt det generelle "hvile i sig selv princip", hvorfor der årligt opgøres en over- eller |
|
|
|
|
underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. En eventuel over- |
|
|
|
|
dækning anføres som en negativ indtægt (der er opkrævet for meget), mens en eventuel underdækning |
|
|
|
|
anføres som et tillæg til indtægterne (der er opkrævet for lidt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Driftsomkostninger
|
|
|
|
|
Driftsomkostningerne omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets |
|
|
|
|
produktion og distribution af vand, samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Administrationsomkostninger
|
|
|
|
|
Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der er reelle for vandværkets |
|
|
|
|
administration og ledelse. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansielle poster
|
|
|
|
|
Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb der vedrører regnskabsperioden. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansielle indtægter består af renter af bankindestående. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balancen
|
|
|
|
|
Materielle anlægsaktiver
|
|
|
|
|
Vandværksbygningen er optaget til nedskrevet genanskaffelsesværdi. Der afskrives ikke på grunden. |
|
|
|
|
Afskrivning foretages lineært over 20 år. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nødforsyningsledning er optaget til kostpris med fradrag af foretagne afskrivninger. |
|
|
|
|
Afskrivning foretages lineært over 50 år. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vandbehandlingsanlæg er under opbygning og optaget til den foreløbige kostpris. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Side 4 |
|
|
|
|
|
Tilgodehavender
|
|
|
|
|
Tilgodehavender er optaget til nominel værdi. |
|
|
|
|
Posten indeholder også perioedeafgrænsningsposter der omfatter afholdte udgifter vedrørende |
|
|
|
|
efterfølgende regnskabsår. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gældsforpligtelser
|
|
|
|
|
Gældsforpligtelser er optaget til nominel værdi |
|
|
|
|
Posten indeholder skyldig tilbagebetaling af for meget opkrævet vedrørende |
|
|
|
|
leveret vand, der endnu ikke er faktureret til forbrugerne. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overdækning
|
|
|
|
|
Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til "hvile i sig |
|
|
|
|
selv princippet". Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Underdækning
|
|
|
|
|
Underdækning er et udtryk for at vandværket har haft mindre indtægter en krævet i forhold til "hvile |
|
|
|
|
i sig selv princippet". Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Periodiseringer vedr. investeringer
|
|
|
|
|
Regnskabsposten udgør del af overdækning der er anvendt til investeringer. |
|
|
|
|
Posten nedbringes i takt med afskrivning på anlægsaktiverne, som er dækket af overdækning. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Side 5 |
Resultatopgørelse for tiden 1. Januar - 31. December
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTE
|
ÅRET 2018
|
ÅRET 2017
|
BUDGET 2019
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nettoomsætning |
1 |
110.511 |
155.467 |
115.355 |
|
|
|
|
|
Driftsomkostninger |
2 |
94.029 |
138.963 |
51.005 |
|
|
|
|
|
Driftsresultat
|
|
16.482
|
16.504
|
64.350
|
|
|
|
|
|
Administrationsomkostninger |
3 |
16.482 |
16.504 |
64.350 |
|
|
|
|
|
Resultat før finansielle poster
|
|
0
|
0
|
0 |
|
|
|
|
|
Finansielle indtægter |
4 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
ÅRETS RESULTAT ……………….……………………..
|
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultatdisponering:
|
|
|
|
|
Underdækning (se note 1) |
|
40.694
|
90.667
|
45.905
|
er indeholdt i nettoomsætning og overført til balancen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Side 6 |
Balance pr. 31. December
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTE
|
|
ÅRET 2018
|
ÅRET 2017
|
|
|
|
|
|
AKTIVER:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vandværksbygning og grund |
5 |
|
27.130 |
28.420 |
Inventar og installationer |
5 |
|
205.987 |
115.987 |
Nødforsyningsledning |
5 |
|
82.221 |
84.048 |
Matrielle anlægsaktiver i alt
|
|
|
315.338 |
228.455 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre tilgodehavender |
6 |
|
28.138 |
21.504 |
Likvide beholdninger |
7 |
|
366.294 |
488.717 |
Omsætningsaktiver i alt
|
|
|
394.432 |
510.221 |
|
|
|
|
|
Aktiver i alt
|
|
|
709.770 |
738.676 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASSIVER:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overdækning |
8 |
|
473.855 |
604.549 |
|
|
|
|
|
Periodisering vedr investeringer |
9 |
|
205.987 |
115.987 |
|
|
|
|
|
Gæld til leverandører af varer og tjenesteydelser |
10 |
|
29.826 |
17.018 |
|
|
|
|
|
Anden gæld |
11 |
|
102 |
1.122 |
|
|
|
|
|
Gældsforpligtelse i alt
|
|
|
709.770 |
738.676 |
|
|
|
|
|
Passiver i alt
|
|
|
709.770 |
738.676 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Side 7 |
Noter til resultatopgørelsen for 2018
|
|
Året 2018
|
Året 2017
|
Budget 2019
|
|
|
|
|
|
Note 1. Netto omsætning
|
|
|
|
|
Fast afgift |
|
37.500 |
37.500 |
38.250 |
Kubikmeterafgift |
|
32.117 |
27.300 |
31.200 |
Gebyrer |
|
200 |
0 |
0 |
Underdækning |
|
40.694 |
90.666 |
45.905 |
Netto omsætning i alt
|
|
110.511
|
155.466
|
115.355
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 2. Driftsomkostninger
|
|
|
|
|
Køb af vand |
|
20.191 |
23.394 |
3.000 |
Vedligeholdelse af ledningsnet/tinglysning |
|
25.220 |
17.966 |
5.000 |
Vedligeholdelse af vandværk |
|
4.451 |
52.593 |
2.000 |
Vedligeholdelse af boring/boringskontrol |
|
0 |
35.084 |
0 |
Elforbrug |
|
9.203 |
2.388 |
8.000 |
Vandanalyser |
|
9.685 |
580 |
10.000 |
Teknisk bistand og rådgivning |
|
18.367 |
0 |
0 |
Forsikringer |
|
3.795 |
3.641 |
4.000 |
Statsafgift, ledningstab |
|
0 |
200 |
0 |
Afskrivning bygning (20 år) |
|
1.290 |
1.290 |
1.290 |
Afskrivning nødforsyningsledning (50 år) |
|
1.827 |
1.827 |
1.827 |
Afskrivning vandinstallation (20 år) |
|
0 |
0 |
12.888 |
Afskrivning EDB (3 år) |
|
0 |
0 |
3.000 |
Driftsomkostninger i alt
|
|
94.029
|
138.963
|
51.005
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 3. Administrationsomkostninger
|
|
|
|
|
Honorar bestyrelse |
|
|
|
25.000 |
Kontorartikler |
|
846 |
1.388 |
1.500 |
EDB og hjemmeside |
|
4.663 |
2.595 |
15.000 |
Småanskaffelser |
|
0 |
0 |
|
Kursusudgifter |
|
0 |
1.080 |
5.000 |
Telefon- og kørselsgodtgørelse |
|
3.000 |
3.406 |
0 |
Porto og gebyrer |
|
582 |
474 |
500 |
Bestyrelsesmøder |
|
1.029 |
1.141 |
5.000 |
Generalforsamling |
|
2.509 |
2.622 |
3.500 |
Abonnementer |
|
255 |
255 |
250 |
Kontingenter |
|
2.675 |
2.578 |
2.800 |
Nets opkrævningsservice |
|
659 |
643 |
800 |
Repræsentation og åbent hus |
|
264 |
322 |
5.000 |
Tab på debitorer |
|
0 |
0 |
|
Administrationsomkostninger i alt
|
|
16.482
|
16.504
|
64.350
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 4. Finansielle indtægter
|
|
|
|
|
Renteindtægter, bank |
|
0 |
0 |
0 |
Finansielle indtægter i alt
|
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Side 8 |
Noter til balancen for 2018
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 5. Materielle anlægsaktiver
|
|
Grund og |
Inventar og |
Nødforsynings- |
|
|
bygning |
installationer |
ledning |
Kostpris pr. 1. januar |
|
31.000 |
115.987 |
91.351 |
Tilgang |
|
0 |
90.000 |
0 |
Afgang |
|
0 |
0 |
0 |
Kostpris 31. december |
|
31.000 |
205.987 |
91.351 |
|
|
|
|
|
Afskrivninger pr 1. januar |
|
2.580 |
|
7.303 |
Årets afskrivninger |
|
1.290 |
0 |
1.827 |
Afskrivninger pr. 31. december |
|
3.870 |
0 |
9.130 |
Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december
|
|
27.130
|
205.987
|
82.221
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Året 2018
|
Året 2017
|
Note 6. Andre tilgodehavender
|
|
|
|
|
Moms og afgifter |
|
|
18.422 |
6.460 |
Periodeafgrænsningsposter |
|
|
9.716 |
15.044 |
Andre tilgodehavender i alt
|
|
|
28.138
|
21.504
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 7. Likvide beholdninger
|
|
|
|
|
Bankindestående i Møns Bank |
|
|
366.294 |
488.717 |
Likvide beholdninger i alt
|
|
|
366.294
|
488.717
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Note 8. Overdækning
|
|
|
|
|
Overdækning pr. 1. januar |
|
|
604.549 |
811.202 |
Årets underdækning se note 1 |
|
|
-40.694 |
-90.666 |
Anvendt til investeringer |
|
|
-90.000 |
-115.987 |
Overdækning pr. 31. december
|
|
|
473.855
|
604.549
|
|
|
|
|
|
Overdækning opdeles således |
|
|
|
|
Kortfristet overdækning |
|
|
45.905 |
60.082 |
Langfristet overdækning |
|
|
427.950 |
544.467 |
Overdækning pr. 31. december
|
|
|
473.855
|
604.549
|
|
|
|
|
|
Note 9. Periodisering vedr investeringer
|
|
|
|
|
Investering primo |
|
|
115.987 |
0 |
Årets investering |
|
|
90.000 |
115.987 |
Investeringer ultimo
|
|
|
205.987
|
115.987
|
|
|
|
|
|
Note 10. Leverandører og tjenesteydelser
|
|
|
|
|
Moms |
|
|
|
|
Afgift af ledningsført vand |
|
|
18.207 |
13.691 |
Øvrige kreditorer |
|
|
11.619 |
3.327 |
Leverandører af varer og tjenesteydelser
|
|
|
29.826
|
17.018
|
|
|
|
|
|
Note 11. Anden gæld
|
|
|
|
|
Forudbetalt for vand |
|
|
102 |
175 |
Periodeafgrænsningsposter |
|
|
0 |
947 |
|
|
|
102
|
1.122
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|